個人節税＝控除を増やす！まずはあなたが対象の控除を探してみよう！

節税を本格的に始める前に、まずはあなたが対象の控除を申告しよう！

節税を本格的に始める前に、まずはあなたが対象の控除を申告しよう！

最近「増税し過ぎて手取りが減った」「ふるさと納税して節税する！」なんてよく聞きますが、

「そもそも節税って何？」「なんかやっといたらお得っぽいしやった方がいいんだろうけど・・・」

と、難しいしめんどくさいと諦めてるあなたにわかりやすく解説します！

節税とは・・・

給料から持っていかれる税金の金額を少なくしてもらうこと‼︎

ここでいう税金とは・・・

消費税じゃないよ！所得税と住民税のこと‼︎

その方法は・・・

控除を最大に活用して税金がかかる給料の金額を減らすこと‼︎

ちょっと待って、控除ってなに？

控除とは差し引かれるお金のこと

しかも・・・

控除は人によって違う！

自分で控除を増やすこともできる(ふるさと納税やiDeCoなど)

しかし・・・

控除してもらうには、

年末調整や確定申告のときに自分で申告しないと控除されない

なので

どんな控除があるかを知って、申告漏れをせず自分で控除を増やそう‼︎

ということです。

私も全然わからず、テレビや友達からお得だよーと情報流れて気にはなるも放置し続け、

ようやく重い腰を上げました笑。

私の場合は、ふるさと納税、iDeCo、医療費控除やセルフメディケーションなどで節税してます！

先ほども書いた通り、控除って色んな種類があって人によって使える控除は違います。

知らない、めんどくさい、別にいいやってのは、本当に損‼︎（過去の私に言ってやりたい）

できるだけわかりやすく解説してるので、知識を味方に付けてくださいね。

この記事を読んでいただくと理解が深まること

・節税って誰でもできるの？

・節税の仕組み

・節税できる税金は「所得税」と「住民税」

・節税は課税所得を減らすこと＝控除をすればするほどお得だよ！

・１５種類の控除を知って、あなた独自の控除を完成させよう！

行動した人がお得になる！

しかし、これは学校でも会社でも教えてくれません。

自分で情報を取りにいかないと、知らないまま生きていける知識なのです。怖い。

しかし、情報を武器に節税対策でふえた手取り額をどう使うか考えるのもまた楽しいですよ♪

では、解説して参ります！

節税ができる人

「節税ってみんなができるもの？お得になるなら私もやりたい！」

って思いますよね？

しかし、節税できない人はいます。

節税できる人

・収入がある人（アルバイト・正社員関わらず納税者であること）

・家族の扶養に入ってない人

節税というのは、納めている税金を節約する（減らす）ということ。

そもそも税金を納めてない場合は、減らす税金が０なので節税できないのです。

税金は収入の○％としてお給料から引かれていくので、収入がない人は対象外となります。

節税のしくみ

では、節税の仕組みをご紹介します。

私たちが納めている税金は、所得の中でも課税所得で計算されます。

課税所得は以下で計算します。

所得（支給額）ー　非課税である交通費や社会保険料などの控除　＝　課税所得

と、ここで計算される税金が『住民税』と『所得税』

住民税

自分が住んでいる都道府県と市区町村に払う税金。　

前年の１年間の課税所得に住民税の税率が掛けたものを、翌年６月〜翌々年５月の１年間で分割で支払う。

課税所得確定後、年末調整と確定申告を終えてから計算しているので、所得税のような誤差はなく年末調整で還付金（お金が帰ってくる）が発生することはない。

住民税→課税所得×10%

所得税

１年間の所得に対して国に払う税金。

毎月、所得と国税庁が出している源泉徴収税額表をもとにざっくりと算出した所得税を源泉徴収（給料から天引き）という形で支払い、

年末に１年間の所得確定後、年末調整での控除申告により所得から控除が引かれ正規の課税所得が確定。

課税所得額ごとに所得税率が変わるため下の表を参照し、課税所得×所得税率％ー控除額＝正規の所得税を算出。

大体の人が多く払い過ぎているため還付金として戻り、逆に不足していた場合は追徴課税として引き落とされることになります。

さらに年末調整では申告できなかった控除がある場合、確定申告で控除申請することで年末調整とは別で還付金として戻ってきます。

【それぞれの所得税の算出の仕方】

・毎月徴収される所得税（ざっくり計算）

　→給与の課税対象額から源泉徴収税額表※をもとに算出した額

　※源泉徴収税額表は国税庁のHPに掲載されております

・年末調整での正規の所得税計算（正しく計算）

　→（課税所得×課税所得額ごとの所得税率％※）ー課税所得ごとの控除額※

　※税率と控除額は上記の表を参照

【所得税の差額計算】

毎月徴収される所得税ー年末調整での正規の所得税＝所得税の過不足分

となります。

税金は課税所得で計算する＝課税所得を減らせば税金が少なくて済む（節税）ということです。

そして、この課税所得を減らすというのは『控除を増やすこと』で可能になります！

では、控除とはどういうものなのかをお勉強しましょう。

節税するには『控除』を増やすってどういうこと？

控除とは、差し引くという意味。

給料明細の控除の欄では、社会保険・所得税・住民税が支給額から差し引かれ「給料の手取り」が減る。

税金の控除では、年末調整や確定申告で各種控除の申請をすることにより、課税所得から差し引かれ「支払う税金」が減る。

ということになります。

控除は全部で１５種類もある！あなたが対象になる控除を探して節税しよう！

課税所得を減らすことができる控除は全部で１５種類

対象の控除は、人によって変わります。

基本としては、以下まとめの１〜５か６までの内容を知っておけばOK！

知っておいて得しかない制度ですので、日本で生きていくなら覚えておきましょう♪

※以下、年末調整で申告する控除は（年）、確定申告で申告する控除場合は（確）で記載しています

１、医療費控除orセルフメディケーション税制（確）

→定額を超えた分が控除！併用不可。

・医療費控除・・・1/1〜12/31の１年間で払った医療費が１０万円を超える分が対象。同一生計とみなされる家族分も支払った場合は合計に含んでOK。美容整形や健康診断など対象外のものに注意。

・セルフメディケーション税制・・・1/1〜12/31の１年間で健康診断等自分の健康についての一定の取り組みをしてる人が対象であり、対象医薬品の購入金額が１万２０００円を超える分が対象。同一生計とみなされる家族分も支払った場合は合計に含んでOK。※対象医薬品のレシート領収書には控除対象であると記載あり